Heb je bij overlijden van je werknemer genoeg geregeld voor de nabestaanden?
Als een van je werknemers overlijdt, heeft dit vaak grote financiële gevolgen voor de nabestaanden. Soms hebben zij recht op een uitkering vanuit de nabestaandenwet of een pensioenregeling. Zo’n uitkering is in veel gevallen klein en in bepaalde branches is er vanuit de pensioenregeling zelfs helemaal niets geregeld voor de nabestaanden. In dit artikel lees je wat er vanuit de overheid is geregeld en vanuit de werkgever kan zijn geregeld. En wat je als werkgever kunt doen om nabestaanden goed verzorgd achter te laten na overlijden van je werknemer.
Ga direct naar:
Wettelijke uitkering vanuit de Algemene nabestaandenwet (Anw)
In Nederland is vrijwel iedere inwoner verzekerd voor de Algemene nabestaandenwet. Deze wet geeft nabestaanden onder (strenge) voorwaarden een basisuitkering. In de praktijk komen weinig nabestaanden voor een dergelijke uitkering in aanmerking. In 90% van de gevallen is er geen recht op een uitkering of slechts sprake van een kleine nabestaandenuitkering. Op de website van de Rijksoverheid lees je in welke gevallen iemand recht heeft op een uitkering vanuit de nabestaandenwet.
De hoogte van de nabestaandenuitkering hangt af van diverse factoren. Denk aan het inkomen van de ontvanger en de gezinssamenstelling. Je leest meer over de hoogte van de uitkering op de website van Rijksoverheid.
De hoogte van de nabestaandenuitkering hangt af van diverse factoren. Denk aan het inkomen van de ontvanger en de gezinssamenstelling. Je leest meer over de hoogte van de uitkering op de website van Rijksoverheid.
Nabestaandenuitkering via pensioenregeling
De pensioenregeling van je werknemers is afhankelijk van de branche waarin je actief bent en de cao die je hanteert. In sommige pensioenregelingen is er standaard een nabestaandenpensioen geregeld. Als werkgever betaal je de premie voor dit nabestaandenpensioen. Bij overlijden van je medewerker wordt er een maandelijks bedrag uitgekeerd aan de achterblijvende partner (partnerpensioen) en eventuele minderjarige kinderen (wezenpensioen).
Controleer of er in je pensioenregeling iets is geregeld voor nabestaanden
In andere pensioenregelingen is er geen nabestaandenpensioen opgenomen. In de basispensioenregeling van Horeca en Catering is er bijvoorbeeld niets standaard geregeld voor de nabestaanden. Controleer daarom altijd of er überhaupt een nabestaandenregeling voor je medewerkers is opgenomen in de pensioenregeling. De premie wordt meestal voor een deel via een pensioenbijdrage op het brutosalaris van je werknemers ingehouden.“Check altijd wat je nabestaandenpensioen precies inhoudt. De hoogte van de uitkering is lang niet altijd toereikend voor nabestaanden.”
Controleer of de hoogte van de uitkering toereikend is voor nabestaanden
Is er sprake van een nabestaandenpensioen? Check dan altijd wat de regeling precies inhoudt. De hoogte van de uitkering is namelijk afhankelijk van verschillende factoren en is lang niet altijd toereikend voor nabestaanden. Partner en kinderen blijven dan alsnog met te lege handen achter na overlijden van je werknemer. Zij kunnen dan in de problemen raken met het betalen van de hypotheek of andere vaste lasten.Laat je adviseren over het al dan niet afsluiten van een (aanvullende) nabestaandenverzekering
Als werkgever kunt je je medewerkers en hun geliefden beschermen tegen dit risico door een (aanvullende) nabestaandenverzekering af te sluiten. Hieronder lees je alles over de verschillende opties. Een onafhankelijk adviseur brengt graag voor je in kaart wat er in je pensioenregeling is geregeld voor nabestaanden en of dit toereikend is. Wanneer nodig adviseert hij of zij je over aanvullende verzekeringen om de nabestaanden van overleden werknemers goed verzorgd achter te laten.Wat is er geregeld voor nabestaanden in je pensioenregeling?
-
Pensioenfonds Horeca
In het basispensioen van het pensioenfonds Horeca & Catering is niet standaard een nabestaandenpensioen opgenomen. Het is wel mogelijk om het nabestaandenpensioen bij te verzekeren, maar dit heeft twee nadelen. Zo is het moment van deelname en de hoogte van het bedrag gelimiteerd op 10% of 20% van het pensioengevend salaris. Daarnaast moet het personeelslid zelf initiatief nemen om deel te nemen. Je bent er dan als werkgever niet zeker van dat er iets voor de nabestaanden is geregeld. Met de nabestaandenproducten van De Goudse zorg jij ervoor dat je personeel deelneemt en biedt je je medewerkers en hun dierbaren een mooie benefit. -
Pensioenfonds Bouw
Bij het pensioenfonds bpfBOUW wordt wel standaard een partnerpensioen opgebouwd. Dat is een mooi begin, maar er is helaas geen mogelijkheid om van een Anw-hiaatregeling gebruik te maken. Een Anw-hiaatregeling zorgt voor een aanvullend inkomen bovenop het standaard partnerpensioen. Om de nabestaanden van overleden werknemers toch een aanvulling op het partnerpensioen te bieden, kun je als werkgever wel een Anw-hiaatverzekering via De Goudse afsluiten. Jij bepaalt of je personeel verplicht of vrijwillig deelneemt. In de vrijwillige variant kun je de premie inhouden op het brutoloon van je werknemers. -
Pensioenfonds Overheid en Onderwijs
Bij het pensioenfonds ABP bouwen ambtenaren standaard een nabestaandenpensioen op. Maar ook binnen deze regeling is er geen mogelijkheid om het nabestaandenpensioen aan te vullen. De Anw-compensatie ABP is in 2018 vervallen. Het pensioenfonds geeft aan dat er wel een aanvullende nabestaandenverzekering elders kan worden afgesloten. Met onze Anw-hiaatverzekering wordt het reguliere nabestaandenpensioen aangevuld. Je kiest voor een verplichte of vrijwillige verzekering voor je personeel. In de vrijwillige variant kiezen ze zelf of ze deelnemen en kun je de premie van deelnemers inhouden op het brutoloon.
Aanvullende nabestaandenverzekeringen
Als werkgever heb je de mogelijkheid om je werknemers een nabestaandenverzekering aan te bieden. Hiermee zorg je ervoor dat de nabestaanden van je personeel goed verzorgd achterblijven na overlijden van je medewerker. De uitkering vanuit de nabestaandenverzekering is een aanvulling op een eventuele uitkering vanuit een pensioenregeling of de Algemene nabestaandenwet.
De Goudse biedt je twee nabestaandenproducten:
Als één van de weinige verzekeraars kunnen wij deze producten los van een ouderdomspensioenregeling aanbieden. Beide verzekeringen hebben eigen specifieke voordelen op het gebied van fiscaliteit, dekking en premie. Hieronder lees je daar meer over.
Heb je behoefte aan advies? Een onafhankelijk adviseur helpt je graag de verzekeringen te kiezen die het beste bij je situatie passen.
1. De Nabestaandenverzekering Collectief
Met de Nabestaandenverzekering Collectief ontvangen de nabestaanden van een overleden werknemer een uitkering. Deze verzekering is vooral geschikt voor bedrijven zonder of met een beperkte pensioenregeling. En voor bedrijven die hun kosten laag willen houden, maar wel financiële ondersteuning van nabestaanden willen regelen.Als werkgever kiest je voor het aanbieden van een verplichte of een vrijwillige verzekering. Op de verplichte variant nemen al je medewerkers automatisch deel en betaal jij voor hen de premie. Op de vrijwillige variant bepalen je medewerkers zelf of ze willen deelnemen en betalen ze de premie zelf. De uitkering wordt altijd netto aan de nabestaanden uitgekeerd.
“Vanuit de gedachte van goed werkgeverschap is het een goede oplossing om je werknemers op verplichte basis te verzekeren voor een collectieve nabestaandenverzekering.”
Goed werkgeverschap
Vanuit de gedachte van goed werkgeverschap is het een goede oplossing om je werknemers op verplichte basis te verzekeren voor de Nabestaandenverzekering Collectief. In het bijzonder als er in de pensioenregeling weinig tot niets is geregeld voor nabestaanden van overleden werknemers. Je doet er als werkgever goed aan om dan zelf iets te regelen, zodat nabestaanden beschermd worden tegen het risico op overlijden van je personeel.De verplichte variant
Deze variant geldt voor al je medewerkers. De verzekeringspremie betaal je voor je werknemers. Kies je voor deze variant, dan ontvangen de nabestaanden van een overleden werknemer een eenmalige uitkering. De uitkering is ter hoogte van 1 t/m 5 keer het bruto jaarsalaris van de werknemer (tot een maximum van € 500.000,-). Jij kiest het verzekerde bedrag.De vrijwillige variant
Deze variant laat de keuze voor deelname aan je medewerkers. Maken ze gebruik van de verzekering, dan betalen zij zelf de premie uit het nettoloon. Je kunt zelf ook aan deze verzekering deelnemen.Als werkgever kiest je de invulling van de uitkering. Je hebt de keuze uit:
- Een eenmalige uitkering voor de nabestaanden van je medewerker na overlijden. Deze uitkering is ter hoogte van 1 t/m 5 keer het bruto jaarsalaris (tot een maximum van € 500.000,-). Jij kiest het verzekerde bedrag.
- Een maandelijkse uitkering voor de partner van de overleden werknemer. De uitkering wordt uitgekeerd tot de partner de AOW-leeftijd heeft bereikt. Op jaarbasis bedraagt deze uitkering € 10.000,-, € 15.000,- of € 20.000,-.
Meer over Nabestaandenverzekering Collectief
Wat kost de Nabestaandenverzekering Collectief?
De premie wordt berekend op basis van de leeftijd van de deelnemers en de bedrijfssector. Hieronder vind je een premievoorbeeld van een medewerker in de horeca.
Premievoorbeeld | |
|---|---|
Functie | Horecamedewerker |
Verzekerd bedrag bij overlijden | € 114.000,- (3x jaarsalaris van €38.000) (eenmalig) |
Leeftijd | 41 |
Premie per maand |
Premievoorbeeld | |
|---|---|
Functie | Horecamedewerker |
Verzekerd bedrag bij overlijden | € 114.000,- (3x jaarsalaris van €38.000) (eenmalig) |
Leeftijd | 41 |
Premie per maand |
Premievoorbeeld |
|---|
Functie |
Verzekerd bedrag bij overlijden |
Leeftijd |
Premie per maand |
De Nabestaandenverzekering Collectief is onderdeel van CompleetVerzekerd Mijn personeel, het pakket personeelsverzekeringen van De Goudse. Afhankelijk van je keuzes kan je pakketkorting oplopen tot 10%. Je adviseur vertelt je er graag meer over.
2. Het Anw-pensioen
Met het Anw-pensioen (ook wel Anw-hiaatverzekering genoemd) ontvangt de partner van je overleden werknemer een maandelijkse uitkering. De uitkering loopt door totdat de partner de AOW-leeftijd bereikt (ook als de AOW-leeftijd in de toekomst verder stijgt met de levensverwachting). Je kunt deze verzekering ook afsluiten als je maar één werknemer in dienst hebt.Het Anw-pensioen is vooral geschikt voor bedrijven met een (beperkte) pensioenregeling. De uitkering vanuit het Anw-pensioen dient dan als een aanvulling op het (beperkte) bedrag dat de partner bij overlijden ontvangt. Of voor bedrijven met een pensioenregeling waarin al een Anw-hiaatverzekering is opgenomen, die deze willen oversluiten naar een variant met een uitkering tot de AOW-leeftijd van de partner (ook als die in de toekomst stijgt).
De invulling van het Anw-pensioen
Je bepaalt als werkgever of je medewerkers vrijwillig of verplicht (kunnen) deelnemen. Bij de verplichte variant kun je ervoor kiezen om alle werknemers te laten deelnemen of alleen de werknemers die een partner hebben. De hoogte van de uitkering is gekoppeld aan de wettelijke Anw-uitkering. Je kunt ervoor kiezen om de hoogte zelf te bepalen. Het minimumbedrag is € 5.000,- per jaar in 2023. Het maximumbedrag is € 20.411,- per jaar in 2023.De premie is afhankelijk van je branche, de leeftijd van je medewerkers en de gekozen dekking. je bepaalt welk deel van de premie de werknemer betaalt. En of je zelf een deel wilt betalen.
Meer over Anw-pensioen
Wat kost het Anw-pensioen?
De premie van het Anw-pensioen is afhankelijk van je branche, de leeftijd van je medewerker(s) en de gekozen dekking.
Premievoorbeeld | |
|---|---|
Functie | Medewerker ICT-bedrijf |
Verzekerd bedrag bij overlijden | € 17.859,- per jaar tot AOW-leeftijd partner |
Leeftijd werknemer | 35 |
Premie per maand |
Premievoorbeeld | |
|---|---|
Functie | Medewerker ICT-bedrijf |
Verzekerd bedrag bij overlijden | € 17.859,- per jaar tot AOW-leeftijd partner |
Leeftijd werknemer | 35 |
Premie per maand |
Premievoorbeeld |
|---|
Functie |
Verzekerd bedrag bij overlijden |
Leeftijd werknemer |
Premie per maand |
Het Anw-pensioen is onderdeel van CompleetVerzekerd Mijn personeel, het pakket personeelsverzekeringen van De Goudse. Afhankelijk van je keuzes kan je pakketkorting oplopen tot 10%. Je adviseur vertelt je er graag meer over.
Belangrijkste verschillen Nabestaandenverzekering Collectief en Anw-pensioen
Met de Nabestaandenverzekering Collectief en het Anw-pensioen heb je als werkgever de mogelijkheid om het financiële risico van overlijden van een werknemer af te dekken voor de nabestaanden. Beide producten bieden de partner/nabestaanden een uitkering na overlijden van je werknemer. En bij beide producten heb je de keuze tussen het aanbieden van een vrijwillige of een verplichte verzekeringsvariant.
Er bestaan ook een aantal duidelijke verschillen tussen de producten. De belangrijkste verschillen zijn te vinden op het gebied van: fiscaliteit, betaling premie, deelnemers (verzekerden) en begunstigden (degenen die de uitkering ontvangen). Hieronder lees je daar meer over.
Op de verplichte variant kunnen alleen werknemers worden verzekerd. De uitkering wordt via de werkgever uitgekeerd aan de nabestaanden.
Er bestaan ook een aantal duidelijke verschillen tussen de producten. De belangrijkste verschillen zijn te vinden op het gebied van: fiscaliteit, betaling premie, deelnemers (verzekerden) en begunstigden (degenen die de uitkering ontvangen). Hieronder lees je daar meer over.
Betaling premie en fiscaliteit
Nabestaandenverzekering Collectief
Op de vrijwillige variant van de Nabestaandenverzekering Collectief betaalt de werknemer zelf de volledige premie. Je houdt het premiebedrag in op het nettoloon van de deelnemende werknemers. Bij de verplichte variant betaal jij als werkgever de premie. De uitkering van deze verzekering is netto. Dat betekent dat de nabestaanden er geen belasting over hoeven te betalenAnw-pensioen
Bij het Anw-pensioen heb je een keuze: je kunt de premie geheel of gedeeltelijk door je werknemers laten betalen. De premie wordt ingehouden op het bruto salaris. Daardoor wordt er rekening gehouden met de fiscale aftrekbaarheid van de premie. De werknemer heeft hier dus belastingvoordeel. De uitkering bij overlijden voor de partner is bruto. De uitkering is dus belast voor de inkomstenbelasting (box 1).Deelnemers en begunstigden
Nabestaandenverzekering Collectief
Op de vrijwillige variant van de Nabestaandenverzekering Collectief kunnen werknemers (in collectiviteit) en directeur(en)-grootaandeelhouder(s) (dga's) worden verzekerd. Als zelfstandig ondernemer kun je dit product ook voor jezelf afsluiten. De begunstigde (degene die de uitkering ontvangt) is in het geval van een maandelijkse uitkering de partner. Is er gekozen voor een eenmalige uitkering? Dan zijn de begunstigden achtereenvolgens: de partner, de kinderen of overige erfgenamen.Op de verplichte variant kunnen alleen werknemers worden verzekerd. De uitkering wordt via de werkgever uitgekeerd aan de nabestaanden.
Anw-pensioen
Op het Anw-pensioen kunnen alleen werknemers worden verzekerd. Onder het begrip ‘werknemer’ valt hier niet: de vakantiewerker, de stagiair en de directeur-grootaandeelhouder (dga). De uitkering is bedoeld voor de partner van de verzekerde werknemer.Vraag advies aan een onafhankelijk adviseur
Wil je de nabestaanden verzorgd achterlaten bij overlijden van je werknemer(s)? Breng samen met een onafhankelijk adviseur in kaart of je al voldoende hebt geregeld en laat je adviseren over eventuele aanvullende producten.